المحتوى المحدّث لعام 2026

قامت جمعية محققي الاحتيال المعتمدين، بتحديث اختبار محقق الاحتيال المعتمد اعتبارًا من 2 يونيو 2026. وأصبح الاختبار والبرنامج التحضيري منظّمين حول ثلاثة مجالات أساسية:

1. التحقيق في الاحتيال والمسائل القانونية

يركز هذا القسم على المبادئ والتقنيات والاعتبارات القانونية المرتبطة بإجراء التحقيقات في الاحتيال.

تشمل الموضوعات:

• التخطيط للتحقيق في الاحتيال وإجراؤه
• المسائل القانونية المتعلقة بإجراء التحقيقات
• القوانين المتعلقة بالاحتيال
• المبادئ الأساسية للأدلة
• جمع الأدلة
• مصادر المعلومات
• أدوات تحليل البيانات وإعداد التقارير
• تتبع الأصول
• نظريات إجراء المقابلات وتطبيقاتها
• العمليات السرية
• كتابة التقارير
• نظرة عامة على النظام القانوني
• الملاحقات الجنائية
• الإجراءات غير الجنائية
• الإدلاء بالشهادة

2. أساليب الاحتيال والجرائم المالية

يتناول هذا القسم أساليب الاحتيال الشائعة، والجرائم المالية، والأساليب المستخدمة لإخفاء الأنشطة الاحتيالية أو تسهيلها.

تشمل الموضوعات:

• المفاهيم المحاسبية
• الاحتيال في القوائم المالية
• اختلاس الأصول: المخزون والأصول الأخرى
• اختلاس الأصول: المقبوضات النقدية
• اختلاس الأصول: المدفوعات الاحتيالية
• الفساد
• سرقة البيانات والملكية الفكرية
• الاحتيال السيبراني
• سرقة الهوية
• الاحتيال وعمليات الخداع التي تستهدف المستهلكين
• الاحتيال في الأوراق المالية
• الاحتيال في المؤسسات المالية
• غسل الأموال
• الاحتيال في عمليات الدفع
• الاحتيال المرتبط بالإفلاس
• الاحتيال في التأمين
• الاحتيال في الرعاية الصحية
• الاحتيال الضريبي
• الاحتيال في الجهات الحكومية والقطاع العام
• الاحتيال في المشتريات

3. الوقاية من الاحتيال والحد منه

يركز هذا القسم على فهم أسباب وقوع الاحتيال، وكيف يمكن للمؤسسات كشف مخاطر الاحتيال والوقاية منها وإدارتها.

تشمل الموضوعات:

• فهم الجرائم المالية
• أخلاقيات محققي الاحتيال
• حوكمة الشركات
• مسؤوليات الإدارة المتعلقة بالاحتيال
• مسؤوليات المدققين المتعلقة بالاحتيال
• برامج الوقاية من الاحتيال
• تقييم مخاطر الاحتيال
• إدارة مخاطر الاحتيال